Es mucho mejor prepararse para ellos que recibir una factura de impuestos sorpresa.
Impuestos. Son una parte necesaria de la actividad empresarial y necesitas asegurarte de ser consciente y de planificar para cuando tengas que pagar el dinero que le debes al gobierno. La planificación fiscal es una parte esencial de dirigir tu empresa y necesitas asegurarte de ahorrar una porción de tus ingresos netos cada mes que vencen los pagos. Este artículo no es para las organizaciones sin fines de lucro – excepto para tu declaración anual 990 para hacerle saber al gobierno que aun sigues viva como una organización y que no le debes dinero al gobierno.
Aquí están los cinco impuestos más comunes pagados por los propietarios de pequeñas empresas:
1. Impuesto Sobre la Renta
2. Impuesto Sobre la Venta
3. Impuesto Sobre las Nóminas (incluye el Impuesto de Desempleo)
4. Impuesto de Franquicia
5. Impuesto Sobre la Propiedad
Impuesto Sobre la Renta
Frecuencia: Anual
Obligatorio: Si
Este Impuesto anual vence en marzo (para corporaciones) o en abril para los demás. Trabaja con un Contador Público para asegurarte de que pagas la cantidad correcta y de que has aprovechado todas las deducciones. Si eres una Compañía de Responsabilidad Limitada (LLC por sus siglas en inglés), tu impuesto comercial sobre la renta se declara junto con tu impuesto personal sobre la renta. Sí, el hecho de tener una empresa no significa que no tengas que declarar tus propios impuestos personales. No soy contadora fiscal, así que siempre recomiendo a los clientes a un Contador Público.
Impuesto Sobre la Venta
Frecuencia: Anual/Trimestral/Mensual
Obligatorio: Depende del sector empresarial
Para el impuesto sobre las ventas, te recomiendo que llames a la oficina local de impuestos sobre las ventas para obtener respuestas. Si no tienes idea sobre si debes pagar impuesto sobre las ventas, llama a la oficina local para obtener una respuesta rápida. Te ahorrarás horas de búsqueda en Google. Esto puede ser algo engorroso de averiguar, dependiendo en donde realices las ventas. La última vez que llamé a la oficina local, fueron de mucha ayuda y me respondieron a todas las preguntas, sin importar que me parecieran absurdas. Si eres una corporación más grande, también puedes trabajar con empresas de impuestos sobre las ventas o utilizar programas informáticos que realicen un seguimiento de los pagos de impuestos sobre las ventas para asegurarse de que todo esté alineado y archivado correctamente.
Impuesto Sobre las Nóminas
Frecuencia: Trimestral/Mensual
Obligatorio: Si
Si tienes empleados con W2 a tiempo completo, debes de declarar y pagar impuestos sobre la nómina y el desempleo. Un sistema de nóminas como Gusto eliminará el estrés de estos trámites. Asegúrate de estar registrado con la Comisión de Fuerza Laboral de tu estado así puedes conectar tu número de cuenta fiscal con tu sistema de nóminas, de modo que así todos los pagos puedan asignarse correctamente.
Impuesto de Franquicia
Frecuencia: Anual
Obligatorio: Si
Todos están obligados a declarar el reporte sobre el Impuesto de Franquicia. El umbral en Texas es de 2,470,000 dólares de ingresos e incluso si no tienes esos ingresos aún estás obligado a declarar el Reporte de Información Pública o el Reporte de Información de Propiedad. Si tu empresa emite acciones, tu reporte sobre el impuesto de franquicia puede utilizar el recuento y los importes de tus acciones, lo que resulta más fácil, especialmente si utilizas un programa informático de tablas de capitalización como Carta.
Impuesto Sobre la Propiedad
Frecuencia: Anual
Obligatorio: Depende si tienes propiedades
Si tienes una propiedad, estás obligado a pagar el impuesto sobre la propiedad. Las propiedades incluyen terrenos, edificios y cualquier mejora que hayas realizado. También incluye bienes personales tangibles utilizados en la “producción de ingresos” tales como muebles, inventario, maquinaria, suministros, etc. Las fechas de vencimiento varían según el condado, así que llama a tu oficina local para confirmar la fecha.
Así que, sé proactivo con tus declaraciones, si no deseas recibir una factura de impuestos donde el gobierno cree que le debes. No hay nada más impactante que el recibir una factura de 100,000 dólares cuando sabes que ese número podría ser incorrecto. También, al comenzar tu empresa establece una relación con un Contador Público (Contador Fiscal) así se aseguran de que pagues la cantidad correcta de impuestos y de mostrarte cómo lograrlo como una empresa.
Sobre la autora:
Anwuli Chukwurah es una profesional financiera versátil con una trayectoria de creación de nuevas organizaciones financieras y de ampliación de las mismas para su crecimiento en entornos emprendedores de ritmo rápido. Tiene más de 6 años de experiencia trabajando con pequeños empresarios, nuevas empresas y organizaciones sin fines de lucro para ayudarles a conectar las finanzas con sus objetivos empresariales. Su objetivo es asegurarse que sus clientes se sientan cómodos y sean expertos en el manejo de sus números. Ella trabaja con clientes en Woolichooks y escribe un newsletter para personas no financieras.
El balance general también se conoce como estado de situación financiera ( organizaciones sin fines de lucro), y esto te muestra el equilibrio entre cuanto posees (activos), cuánto debes a otras personas/compañías (pasivos) y el valor contable de tu compañía (patrimonio neto).
Así como el estado de resultados, se lee de arriba y se sigue hacia abajo del reporte. Te informa el saldo final de tus cuentas en un momento determinado. La mayoría de propietarios de empresas ignoran este reporte y se enfocan en el estado de resultados, lo que te lleva a tener poca visión de tu empresa.
Si no sabes cuánta deuda tienes, con qué frecuencia puedes convertir tus activos en efectivo o que otros pagos futuros tal vez puedas tener, entonces siempre te sentirás atrasado. Tu balance siempre debe estar equilibrado: Los activos siempre son iguales a los pasivos más el patrimonio neto.
Cuando lees tu reporte de balance general, estás buscando los meses que rompen la misma tendencia que ves. ¿Qué es lo raro? ¿Por qué un mes es significativamente más bajo o alto que el resto? ¿Por qué el total de tus activos es menor? ¿Por qué el total de pasivos es más alto? ¿Por qué tu patrimonio neto es más alto?
Deberás ser capaz de determinar las respuestas a estas preguntas al revisar tu balance general. Los tres estados financieros están relacionados y no deberías de favorecer un reporte sobre otro. Tu ingreso neto de tu cuenta de ganancias y pérdidas está conectado a tu balance general en la sección de patrimonio neto. Una revisión mensual de los tres estados financieros te ayudará a tener una imagen completa de tu empresa.
En un balance general existen tres secciones principales :
Activos
Activos circulantes o corrientes
Activos a largo plazo
Pasivos
Pasivos circulantes o corrientes
Pasivos a largo plazo
Patrimonio neto
Pago e inversiones del propietario
Inversiones de terceros
Ganancias acumuladas
Activos
Tus activos están divididos en activos circulantes y activos a largo plazo. Tus activos circulantes incluyen los balances bancarios, las cuentas por cobrar y el inventario. Tus activos circulantes significan que rápidamente puedes acceder a tu efectivo de forma inmediata o si necesitas efectivo dentro de un plazo de 12 meses, es posible vender más inventario y acudir a tus clientes que te deben dinero (cuentas por cobrar).
Los activos a largo plazo incluyen compras tales como equipo, vehículos y propiedades. Estos activos tardarán más de 12 meses en convertirse en efectivo. Te será más difícil acceder rápidamente a efectivo para necesidades inmediatas.
Pasivos
Los pasivos circulantes incluyen el saldo de tu tarjeta de crédito, las líneas de crédito y las cuentas por pagar (vendedores/contratistas a quienes les debes dinero): facturas/deudas que debes pagar dentro de un plazo de 12 meses. Los pasivos a largo plazo incluyen préstamos más grandes y otras deudas a largo plazo que puedas tener. Estos préstamos normalmente no requieren que pagues el saldo total en un plazo de 12 meses. Un cierto nivel de endeudamiento es bueno para ayudarte a hacer crecer tu empresa, pero un endeudamiento excesivo (tener más pasivos que activos) te obligará a estar constantemente buscando dinero en efectivo para estar al día con los intereses y los pagos principales y eventualmente irte a la quiebra. Así que, ten cuidado al endeudarte y siempre ten un plan de cómo vas a pagar tu deuda mientras haces crecer a tu empresa.
Patrimonio neto
Patrimonio neto tiene tres subsecciones principales: las retribuciones o inversiones del propietario, las inversiones de terceros y las ganancias acumuladas. Como propietario de la empresa, cualquier dividendo o transferencia de la cuenta comercial a tu cuenta personal se registrará aquí. Al menos que te conviertas legalmente en empleado, todo el dinero que te pagues a ti mismo como propietario se registra en el balance general, el cual no se muestra como un gasto operativo en la cuenta de resultados. También, si inviertes en la empresa con tu dinero personal, este se registra en la sección de patrimonio neto, así como también cualquier otra inversión que hayas recibido de alguien más. Las ganancias acumuladas son el ingreso neto acumulado desde el inicio de tu empresa . Así que, si has perdido dinero desde el principio, tus ganancias acumuladas serán negativas y si has sido positivo en tus cifras netas, tus ganancias acumuladas serán positivas.
Los reportes del balance general te ayudan a ver tu empresa en su totalidad, mientras que el estado de resultados solamente te muestra una porción de tu empresa. Al tener una ganancia neta positiva significa que tus ganancias acumuladas aumentan, lo cual a su vez significa que tienes más efectivo en el banco. Pero tal vez, tengas que utilizar algo de ese efectivo para pagar tus pasivos. La próxima semana, hablaremos sobre como al revisar tu estado de flujo de caja te ayudará a ver con seguridad si dispones de efectivo suficiente para pagar tus gastos del siguiente mes.
Sobre la Autora:
Anwuli Chukwurah es una profesional financiera versátil con una trayectoria de creación de nuevas organizaciones financieras y de ampliación de las mismas para su crecimiento en entornos emprendedores de ritmo rápido. Tiene más de 6 años de experiencia trabajando con pequeños empresarios, nuevas empresas y organizaciones sin fines de lucro para ayudarles a conectar las finanzas con sus objetivos empresariales. Su objetivo es asegurarse que sus clientes se sientan cómodos y sean expertos en el manejo de sus números. Ella trabaja con clientes en Woolichooks y escribe un boletín para personas no financieras.
El eclipse total de sol llegará al centro de Texas el 8 de abril, con la posibilidad de que un millón de visitantes acudan a nuestra área debido a este evento solsticial.
Las empresas deben aprovechar de este raro evento y la oportunidad de sacarle partido a la emoción y maximizar sus ganancias.
Exploremos algunas estrategias para lograrlo.
1. Promociones temáticas sobre el eclipse: Adopta el tema celestial al ofrecer promociones y descuentos relacionados con el eclipse. También considera tener mercancía con temática del eclipse; aprovechar el espíritu del evento puede atraer a los habitantes locales y a los turistas.
2. Extender el horario de servicio: Dado que el eclipse atraerá a nuevas multitudes, considera ampliar el horario de tu negocio para adecuarlo a la llegada de visitantes. Al mantener abierto más tarde o abrir más temprano puede ofrecer oportunidades adicionales para servir a los clientes y aumentar las ventas.
3. Colaborar con atracciones de la localidad: Establece alianzas con atracciones locales o agencias de viajes para ofrecer paquetes que combinen la observación del eclipse con otras experiencias únicas del centro de Texas. La colaboración puede atraer visitantes que buscan amplias experiencias.
4. Crear Eventos de Observación del Eclipse: Organiza eventos especiales en torno al eclipse. Ya sea instalando estaciones de observación con telescopios, ofreciendo charlas educativas con astrónomos u organizando interpretaciones de música en vivo, creando un ambiente festivo puede atraer multitudes a tu negocio.
5. Aumentar los Esfuerzos Publicitarios: Aprovechar las redes sociales, las promociones por correo electrónico y la publicidad local para promover tus ofertas y eventos relacionados con el eclipse. Utiliza etiquetas # (hashtags) relacionadas con el eclipse para aumentar la participación y generar interés antes del evento. Contacta a los medios de comunicación y publicaciones para informarles de lo que tu empresa ha planeado para ese momento.
Considera algunas de las estrategias anteriores, ya que el eclipse total es una excelente oportunidad para beneficiarse del flujo de visitantes y aumentar las ganancias.
Todos los miércoles, los miembros del club Toastmaster de EGBI se reúnen para practicar sus habilidades de oratoria, presentación y comunicación interpersonal.
La primera parte de la reunión es probablemente lo que se viene a la mente cuando se piensa en Toastmasters, donde los participantes dan discursos preparados ante el resto del club.(¿No estás familiarizado con Toastmasters? Haz clic aquí para aprender más).
Pero la realidad de la vida es que con frecuencia no tenemos el tiempo ni la oportunidad para preparar con anticipación lo que queremos decir – y tenemos que pensar en el acto.
Aquí es dónde los Temas de Mesa (Table Topics®) entran en juego.
En cada reunión de Toastmasters, los participantes tienen la oportunidad de practicar sus habilidades de improvisación ante una audiencia que les apoya. Después de que el anfitrión realice una pregunta o una indicación, se invita a los participantes al azar a hablar sobre el tema durante 1-2 minutos.
A través de la práctica, los miembros aprenden a organizar sus pensamientos y dar respuestas concisas sin preparación. Al presentar y dar comentarios a los demás, los miembros de Toastmasters adquieren confianza en su capacidad para contribuir de forma significativa en cualquier conversación.
Pero es afuera, en el mundo real, donde estas habilidades cobran realmente vida. Ya sea que se esté contestando a la pregunta de un cliente, participando en una mesa redonda o dando una presentación de última hora, la capacidad de responder eficazmente en cualquier situación es una enorme ventaja. Una conversación atractiva puede convertir a un visitante ocasional en un cliente leal, una oportunidad para dar un discurso en una publicidad invaluable y una audiencia inquieta en una motivada.
Si estás listo para practicar tus habilidades de discurso improvisado, estás invitado a unirte al capítulo de Toastmasters Internacional EGBI, donde aprenderás y practicarás junto a un grupo de compañeros que te apoyarán. Haz clic aquí para más información de cómo unirte.
Traducido al español por Daniela Ariza. Para leer el artículo en inglés, haga clic aquí.
Como veterano, usted ya ha demostrado coraje, compromiso y resistencia en su servicio a la nación. Ahora, imagínese traducir esas cualidades en éxito empresarial iniciando o expandiendo su propio negocio aprovechando las oportunidades de contratación del gobierno. La Agencia Federal para la Administración de la Pequeña Empresa (Small Business Administration,SBA, por sus siglas en inglés) ofrece programas de certificación para Pequeñas Empresas Propiedad de Veteranos (Veteran-Owned Small Businesses, VOSB, por sus siglas en inglés) y Pequeñas Empresas Propiedad de Veteranos Discapacitados en el Servicio (Service-Disabled Veteran-Owned Small Businesses, SDVOSB, por sus siglas en inglés), proporcionando un camino hacia contratos exclusivos y fomentando el crecimiento económico.
Usted podría preguntarse, “¿por qué necesitaría una certificación como empresa propiedad de veteranos a través de la Administración de Pequeñas Empresas (SBA)?” Bueno, hay algunas buenas razones por las que esta certificación es una buena idea para su negocio como veterano. Primero, le permite competir por ciertos contratos del gobierno federal y/o estatal. También le permitirá comprar artículos excedentes de suministros del gobierno que pueden ayudarlo a continuar haciendo crecer su negocio. Y, lo que es más importante, subraya su categoría como una empresa propiedad de veteranos o veteranos discapacitados en servicio para sus clientes y su comunidad.
En esta guía, lo guiaremos paso a paso a través del proceso para lograr la certificación VOSB o SDVOSB. Paso 1: Verifique tu elegibilidad
Antes de sumergirse en el proceso de certificación, asegúrese de cumplir con los criterios de elegibilidad. Para VOSB, los veteranos deben poseer y controlar al menos el 51% del negocio. Para SDVOSB, los veteranos discapacitados en el servicio deben cumplir con los mismos criterios. Confirme su elegibilidad y proceda con confianza.
Paso 2: Reúna sus documentos
Reúna la documentación necesaria, que generalmente incluye:
1. Formulario DD 214, Certificado de Liberación o Baja del Servicio Activo. 2. Carta de discapacidad de la oficina para los Asuntos de los Veteranos (Veterans Affairs. VA, por sus siglas en Ingles) (este requisito es solo para SDVOSB).
3. Documentos corporativos (actas constitutivas, acuerdos operativos, etc.). 4. Estados financieros de la empresa.
5. Declaraciones de impuestos de la empresa.
6. Documentos de propiedad y control de la empresa.
Paso 3: Crear una cuenta de la SBA
Vaya al sitio web de la Administración de Pequeñas Empresas (SBA) y cree una cuenta. Esta cuenta será su puerta de entrada a la solicitud de certificación en línea. Asegúrese de proporcionar información precisa durante el proceso de creación de la cuenta.
Paso 4: Complete la solicitud en línea
Seleccione el programa de certificación (VOSB o SDVOSB) y complete la solicitud en línea. Cargue todos los documentos requeridos y verifique la exactitud de la información proporcionada. Este paso es fundamental para avanzar en el proceso de certificación. Usted quiere estar seguro de que no haya retrasos debido a que no proporciona toda la información requerida.
Paso 5: Obtener un número D-U-N-S
Si su empresa no tiene un número del Sistema de Numeración Universal de Datos (Data Universal Numbering System , D-U-N-S, por sus siglas en inglés) de Dun & Bradstreet (D&B, por sus siglas en inglés), obtenga uno. Este identificador único es esencial para los contratos gubernamentales y fortalecerá su solicitud.
Paso 6: Regístrate en SAM.gov
Registre su empresa en el sitio web del Sistema de Gestión de Adjudicaciones (System for Award Management , SAM, por sus siglas en inglés). Este registro sin costo es un requisito previo para la contratación del gobierno federal y complementa su certificación VOSB o SDVOSB. Es importante destacar que este es un registro requerido para hacer negocios con el gobierno de los EE. UU.
Paso 7: Envíe tu solicitud
Una vez que su solicitud esté completa, envíela a través del portal en línea de la SBA. Esto marca un paso crucial hacia el desbloqueo de oportunidades de contratación exclusivas para su negocio como propiedad de veteranos.
Paso 8: Espere la verificación y la aprobación
La paciencia es clave mientras la SBA revisa su solicitud. Esté preparado para posibles solicitudes de información adicional y responda con prontitud para acelerar el proceso de certificación. Por lo tanto, asegúrese de estar atento a los correos electrónicos de la SBA.
Paso 9: Responda a las solicitudes de información
Si la SBA requiere información o aclaraciones adicionales, responda con prontitud y eficiencia. Esta capacidad de respuesta demuestra su compromiso con el proceso de certificación.
Paso 10: Reciba su certificación
Una vez aprobado, recibirá la certificación oficial como VOSB o SDVOSB. Este logro abre las puertas a contratos gubernamentales reservados solo para empresas propiedad de veteranos.
Paso 11: Promocione su certificación
Actualice sus materiales de marketing, sitio web y bases de datos de contratación gubernamental para mostrar su estado de VOSB o SDVOSB. Esta certificación es una herramienta poderosa para atraer contratos tanto del gobierno como del sector privado.
Para obtener más ayuda con este proceso, busque orientación de la SBA a través de su Programa local del Centro de Alcance Empresarial para Veteranos (Veterans Business Outreach Center, VBOC, por sus siglas en inglés) aquí.
Conclusión
Obtener la certificación como VOSB o SDVOSB es un movimiento estratégico que no solo honra su servicio militar, sino que también posiciona a su empresa para el éxito en el competitivo mundo de la contratación gubernamental. Siga estos pasos diligentemente, manténgase informado y aproveche las oportunidades que conlleva ser una empresa certificada propiedad de veteranos. ¡Aquí en EGBI le deseamos buena suerte en su camino para abrir nuevos horizontes para su aventura empresarial!
Por favor, no dude en comunicarse con la Asesora de Negocios y Coordinadora de Servicios para Veteranos de EGBI, Monica Perras, a través del email perras@egbi.org o llámela directamente al 737-239-0221. Una cita de coaching empresarial es totalmente gratuita gracias a un contrato con la Ciudad de Austin.
Traducido al español por Maria Hoffman. Para leer el artículo en inglés, haga clic aquí.
